一、记帐员职责与权限

1、所有进出料必须先完成开单手续，才能进行实物进出，进出仓单必须有记帐，领用实物负责人三方签名确认，否则无效；

2、使用进出仓单指定有单据号码，填写时必须有使用部门名称、金类、用途；

3、书写必须整洁，不能用涂改液涂改，只能允许直线及签名确认更改过；

4、入帐时必须将出入仓单原始号码记录，以备查找出入仓单必须准时入帐，做好项项、日日清帐、保持日清月结；

5、每天上班先盘点昨天发生过的数据是否相乎，才作下一步领料计划；

6、负责监督实物管理员的出入数据正确性，以及进出有否乎合公司领用条件；

7、负责监督实物管理员有否不依序进出，或其他异常举止；

8、发现任何问题，任何数据不乎，必须时间书面报告总经理室；

9、每天必须做一份金仓日结表，交生产管理员，作出核算生产倒模依据；

10、每星期总盘点一次包括（原材料、补口、配件），每月例行月盘工作，报表准时呈交。

二、倒模须用金程序

1、倒模表由记帐员保管，月未做一份倒模领用金月结表，分开成色编制，报表连同倒模表一齐交财务核算员入档；

2、每天倒模表由记帐员复核领用数据计算是否相乎，即领用的金加补口成色是否一致；

3、倒模回金手续，成品由总收发处填写数据，水口由金仓实物管理员填写数据，总计由记帐员统计，如有腊镶，必须准确减除石重才作计算；

4、倒模须用金出入仓单必须及时由三方负责人签名确认。

三、工人回金与化金程序

1、月未工人按程序溶金，后由收发作出记录成色、重量明细再由收发作出一个汇总，帐与实物交记帐员，由记帐员交金仓实物检查成色，将成色得出结果于总栏旁注明成色重量，由收发、记帐员、金仓实物管理员三方签名确认后入帐；

2、执边组长回金，修理回金检查手续与入帐手续亦一样按上执行；

3、所有辞职、辞退工人回金与上一样办理；

4、各修理、铲边员回金，由金仓实物管理员月未定期回收后入帐；

5、所有自离员工，由收发收回金粉，金粉分开成色回仓；

6、工人回金应与原材料分开帐薄入帐，理论上收入工人多少与发出化金数量必须一致，如有结余数字，侧应记录为结存数；

7、发出化金必须填写化金对数薄，实行月结月清，发出化金折足数据必须与收入数据相乎。

四、报表管理

1、所有报表必须如实入数，如实反映；

2、按公司报表种类，份数填制；

3、对报表缴交及时，对报表准确性负责。